Заполняем Декларацию по налогу на прибыль

Comments

• Если за 9 мес. не были начислены авансовые платежи, то в стр. 210 в годовой декларации у Вас будут те же данные, что и за 6 мес., и за 9 мес. (авансы не начислялись, сумма не изменилась).
• В общем случае, строка 210 = (строка 180 + строка 290) за предыдущий период. В Вашем случае строка 210= строка 180 за прошлый период, а строка 270 = строка 180 - строка 210 или строка 280 = строка 280 - строка 180.
• Уважаемая Александра! Внесу уточнения в свой вопрос.
  1 кв-л - фирма не работала
  За 6 мес налог на прибыль - 3142
  За 9 мес налог на прибыль - 1792 ( к уменьшению - 1350)
  За год налог на прибыль - 9130 доплатить нужно 5988
  Как правильно это отразить это в декларации, если в стр. 210 я должна указать 1792, то 1С автоматически ставит в строки 270 и 271 сумму 7338, а надо 5988. Просто заполнить вручную? Но важнее, как правильно заполнить декларацию в данном случае.
• Цитата: Уважаемая Александра! Внесу уточнения в свой вопрос.1 кв-л - фирма не работалаЗа 6 мес налог на прибыль - 3142За 9 мес налог на прибыль - 1792 ( к уменьшению - 1350)За год налог на прибыль - 9130 доплатить нужно 5988Как правильно это отразить это в декларации, если в стр. 210 я должна указать 1792, то 1С автоматически ставит в строки 270 и 271 сумму 7338, а надо 5988. Просто заполнить вручную? Но важнее, как правильно заполнить декларацию в данном случае.

  
  
  в декларации у вас будет к доначислению 9130 - 1792 = 7338. Но заплатите вы 5988 с учетом того, что по итогам 6 месяцев переплатили.
  
• Большое спасибо!
• Цитата: Как правильно это отразить это в декларации, если в стр. 210 я должна указать 1792, то 1С автоматически ставит в строки 270 и 271 сумму 7338, а надо 5988. Просто заполнить вручную? Но важнее, как правильно заполнить декларацию в данном случае.

  
  
  строка 180 9130
  строка 210 1792
  строка 270 7338
• Чтобы стало понятнее , попробую подробнее
  
  Ваш лицевой счет
  
  6 месяцев начислено 3142
  уплачено 3142
  сальдо 0
  
  9 месяцев уменьшено 1350, осталось начислений 1792
  уплачено 3142
  сальдо переплата 1350
  
  год начислено 7338
  к уплате 7338-1350=5988 (или 9130-3142)
• Добрый день! У меня вопрос в продолжение темы - мы сдали налоговую декларацию по налогу на прибыль за первый месяц (по фактически полученной прибыли). Не заполнили строки 210-230. Налоговая выслала нам сообщение о предоставлении объяснений - почему не заполнены эти строки. Вопрос: если мы сдаем декларацию по фактически полученной прибыли - зачем заполнять строки авансовых платежей? Спасибо.
• Цитата: Добрый день! У меня вопрос в продолжение темы - мы сдали налоговую декларацию по налогу на прибыль за первый месяц (по фактически полученной прибыли). Не заполнили строки 210-230. Налоговая выслала нам сообщение о предоставлении объяснений - почему не заполнены эти строки. Вопрос: если мы сдаем декларацию по фактически полученной прибыли - зачем заполнять строки авансовых платежей? Спасибо.

  
  
  Добрый день. Пожалуйста, новый вопрос задавайте в новой теме. (О том, как задать новый вопрос, смотрите в моём сообщении здесь ) Читайте правила форума. В данном случае Вам нужно лишь нажать на этой странице кнопку "Новая тема" и в открывшемся окне задать свой вопрос.

Explore More

• Может ли организация не включать в доход сумму прощенного учредителем долга?
• Как рассчитать рабочий год, если работник находился в отпуске за свой счет?
• Может ли ИП учесть в хозяйственных расходах кредит, который он взял как физическое лицо?
• Почему суммы уплаченных взносов не попадают в КУДиР в 1С 8.3?
• Можно ли СЗВ-М отправить по почте?
• Отражение внереализационных расходов в декларации по НДС
• Расходы у ИП при УСН на товар, который в пути
• Не отражается счет 90.02 в налоговом учете
• Учет НДС, не принятого к возмещению
• Последовательность операций в 1С Бухгалтерии 2.0 по отражению операций учета лизинга у лизингодателя
• Акт приемки бланков строгой отчетности
• Как указать неучтенные периоды в форме СЗВ-СТАЖ?
• Можно ли внести денежные средства в качестве взноса в уставный капитал НКО, если это не предусмотрено в решении?
• Можно ли реализовать ОС физлицу за наличные?
• Каковы сроки фиксации отчета о производстве продукции (пива) в ЕГАИС?
• Отзывы об обучении и членстве в палате налоговых консультантов
• Больничный лист: как дописать название организации?
• Как отразить отпуск в расчете 6-НДФЛ в 1С 8.3 Бухгалтерия предприятия 3.0?
• Как заполнить единую упрощенную налоговую декларацию?
• Какие документы обязательны, чтобы оплатить инвойс американской компании?
• Как в 1С ЗУП 3.1 оформлять справки 2-НДФЛ при смене юридического адреса?
• Какую справку о доходах должна предоставить супруга-ИП по месту работы своего мужа-госслужащего?
• Может ИП сам себе выдать деньги под отчет?
• Как подать жалобу по незаконной торговле алкоголем?
• Как рассчитать доход ИП (КФХ) за год, если доход приносит только уборка урожая?
• Как прописать в трудовом договоре условия труда на рабочем месте?
• Как заполнять СЗВ-СТАЖ, если работник болел в декабре, но больничный проведен в январе?
• Отражается ли в РСВ за 2021 год компенсация за неиспользованный отпуск при увольнении, начисленная в ноябре, а выплаченная в январе?
• Почему при формировании документа «Поступление в лизинг» сумма НДС попадает на счет 76.07?
• Правительство РФ увеличило базу для начисления страховых взносов до 624 000 рублей
• Оплата комиссии за открытие расчетного счета: отражение в 1С
• Выходное пособие инвалиду при суммированном учете рабочего времени
• Зачет положительного сальдо на ЕНС в счет фиксированных взносов: какую дату указывать ИП на ПСН и УСН в уведомлении по форме 115057?
• Как отразить в Контур.Эльба снятие наличных на личные нужды директора — единственного работника ООО на УСН (доходы — расходы)?
• В каком размере можно выплачивать материальную помощь работнику в связи со смертью близкого родственника?
• Внесение доли имуществом: будет ли оно доходом при УСН?
• Как заполнить декларацию 3-НДФЛ, если в справке 2-НДФЛ сумма дохода указана со знаком минус?
• Какой код тарифа указать ИП на ЕСХН при заполнении РСВ за 1-й квартал 2019 года?
• Поступление услуг по аренде помещения у КУГИ
• Налогообложение при предоставлении бесплатного питания работникам
• Какие действия предпринять, чтобы налоговая присылала письма не по юридическому адресу в офис, а на абонентский ящик?
• Расчет отпускных после декрета при работе на 0,5 ставки
• Демонтаж самовольно установленной рекламной конструкции
• Может ли ИП использовать расчетный счет, открытый для физического лица?
• Выдача средств из кассы обособленного подразделения
• Как должны рассчитать работника при увольнении перед отпуском?
• Может ли ИП на ОСНО применять кассовый метод учета доходов и расходов независимо от выручки?
• Должно ли ООО пробить чек при продаже квартиры ИП?
• Нужно ли сдавать уведомление о начисленных налогах при «закрытии» ИП?
• Заполнение декларации по УСН: как уменьшить налог по УСН (6%) на сумму взносов, уплаченных за ИП в конце года одной суммой?
• Задача: сформировать ОСВ
• Относится ли изготовление и продажа напитков и перепродажа кондитерских изделий к общепиту?
• Каковы санкции за неполную выплату отпускных?
• Как перенести поступление и оплату с одного договора на другой договор с тем же контрагентом?
• Счет за услуги выставлен в период применения ЕНВД, а оплата получена при применении УСН (6%): как учитывать доход?
• Как в 1С отражать затраты на строительство здания для собственных нужд?
• Как принять к вычету НДС при возврате аванса покупателю?
• Как принять работника на 0,5 ставки на основное место работы по срочному трудовому договору?
• Юридически значимые документы подтверждают своевременную отправку отчетности
• Задача по НДФЛ
• Как провести инвентаризацию инструмента и инвентаря на строительном объекте?
• Как при УСН (доходы) учесть возврат заказчику ошибочно перечисленных сумм?
• Учет государственной пошлины за государственную регистрацию прав на недвижимое имущество
• Подпись в приказе о возложении обязанностей главного бухгалтера на генерального директора
• Как ИП без работников заполнить раздел 1.1 в декларации по УСН?
• Штат бухгалтерии
• Может ли ООО на ОСНО, арендующее транспортное средство у ИП на УСН, уплачивать дорожный сбор и учитывать его в расходах?
• Как сменить устав?
• Организация продает автомобиль физлицу по цене ниже рыночной: каковы последствия со стороны налоговой?
• Определение доходов и расходов при оплате векселем за товар
• На одном предприятии работник занимает две должности: можно ли отправить его в отпуск по одной должности?
• Образец заявления на предоставление стандартного вычета
• Может ли ИП на УСН заносить в КУДиР в расходы проданный и оплаченный товар одной строкой на конец квартала?
• Можно ли учесть стоимость лизинговых услуг в расходах при расчете налога на прибыль?
• Оборот алкогольной продукции осуществляется при наличии сертификатов, деклараций соответствия на каждый вид продукции?
• Как через 1С Управление торговлей 11 отражать шины в системе «Честный знак»?
• Как сохранить чеки на бумажном носителе для авансового отчета?
• Как списать долг в 1С: 8 редакция 1.6?
• Как подать документы для выплаты пособия при рождении ребенка в электронном виде?
• Какой датой нужно изменить кадастровую стоимость земельного участка в 1С 8.3?
• Как оформить с физлицом договор на приобретение лицензий к ПО?
• ККМ при УСН
• Выбор профессии
• Можно ли оформлять кассу «задним числом»?
• Как учитывать ОС стоимостью 100 тысяч рублей?
• Можно ли составить пояснения по налогу на прибыль и не подавать уточненную декларацию?
• Выход на работу работницы, которая прервала отпуск по уходу за ребенком до 3-х лет и ушла в учебный отпуск
• Как быть нотариусу, если его расходы превышают доходы?
• Как исправить данные в РСВ-1?
• Заведомо убыточные сделки между связанными сторонами
• Изменение в авансовых отчетах
• Расхождения с поставщиком при сдаче отчетности при торговле алкогольной продукцией
• Как подтвердить ставку НДС (10%)?
• Можно ли выдать доверенность на получение ТМЦ физлицу, не являющемуся работником организации?
• Покупка 100% доли в ООО
• Ошибка при проверке нулевой отчетности в ПФР
• Режим работы и отдыха в трудовом договоре
• Восстановление НДС при исправлении счета-фактуры за 2-й квартал
• Каков порядок списания запчастей автомобиля, приобретенных и установленных во время ТО?
• Как охранному предприятию получить лицензию на охранную деятельность без оружия?
• Нужно ли перечислить доплату, если при проверке НДФЛ за 10 месяцев выявлено расхождение более 50 копеек?
• Как рассчитать единый налог с доходов при УСН в 2016 году?
• Проводки
• Что писать в назначении платежа при уплате взносов в размере 1% от дохода свыше 300 000 рублей за 2016 год?
• Начисление декретных
• Какие коды по ОКВЭД указать ИП в декларации по УСН и 3-НДФЛ?
• Расчетная стоимость полезных ископаемых
• Какие документы необходимо оформить для приостановки начисления процентов по договору займа?
• Срок полезного использования предмета лизинга
• Как рассчитать оптимальный денежный поток для организации?
• НДС при покупке имущества у добровольно ликвидированной организации
• Компенсация за неиспользованный отпуск
• Магазин ИП ограблен. Как документально подтвердить недостачу, если кассовая книга не велась?
• Платежи ИП в ПФР за прошлые годы
• Учитель направлен на профессиональную переподготовку: нужно ли оплачивать выходные дни?
• Формирование 2-НДФЛ за 2010, если в 2009 налог был излишне удержан
• Возврат товара от покупателя: верно ли формируются проводки в 1С КА 2 у продавца?
• Как рассчитать НДС при смешанном финансировании?
• Материальная помощь при рождении ребенка
• Каким образом оформить уменьшение заработной платы с согласия работника?
• Нужно ли начислять проценты и уплачивать с них налог, если полученный беспроцентный заем еще не вернули?
• Как рассчитать авансовый платеж по налогу на имущество за 1-й квартал, если организация создана 10-го февраля?
• Запись о стаже в РСВ-1 при ежегодном отпуске
• Возврат НДС при экспорте
• Как оформить ежегодный отпуск совместителю?
• ТСЖ: оплата за содержание жилья
• Какой договор заключить ИП с художником — физическим лицом?
• ООО на УСН: покупка ОС у физического лица
• Как объяснить директору невозможность работы с наличными?
• Должен ли ИП на УСН (доходы минус расходы) применять ККТ при получении на расчетный счет оплаты от физлиц?
• Как правильно заказать выписки в налоговой?
• Нужно ли сдавать в банк возвращенные в кассу подотчетные денежные средства?
• Повышающий коэффициент при повышении окладов
• Освобождение от уплаты налога на имущество организаций
• Составление проводок
• Можно ли погасить задолженность по НДФЛ?
• Счет-фактура за прошедший период
• Лимит расчетов наличными при получении займа от учредителя и от работника организации
• Налогообложение кофейных автоматов
• Нужно ли сдавать расчет 6-НДФЛ за 4-й квартал 2016 года, если начисления и выплаты заработной платы осуществлялись только за 1-3 кварталы?
• Нужен образец договора: превышен лимит расчета наличными
• Транспортный налог: верно ли, что нужно отчитываться поквартально?
• Заполнение 6-НДФЛ в 1С 8.2
• Закупка алкоголя в ресторан за наличный расчет в магазине
• Подарки детскому дому
• Перемещение товара с основного склада в торговый зал в 1С 8.3
• Учет земельного участка под многоквартирным жилым домом у организации
• Может ли ООО на ОСНО вернуть покупателю деньги на расчетный счет, если покупатель платил со специального счета?
• Услуги банка с НДС: отражение в 1С
• Расчет заработной платы сторожу
• С какого дохода ИП на ОСНО должен заплатить 1%?
• Излишки и недостачи должны отражаться с НДС или без?
• Ошибки при сдаче РСВ за 9 месяцев
• Счет-фактура от комитента не попадает в журнал счетов-фактур в 1С 8.3
• Настройка учетной политики в 1С Бухгалтерия предприятия 2.0 при переходе с УСН на ОСНО
• Можно ли принять к вычету НДС по чеку?
• С директором — единственным учредителем не заключен трудовой договор: выплатят ли ему пособие по БиР?
• Как отразить в бухучете проценты за пользование чужими денежными средствами?
• Количество дней для расчета среднедневного заработка
• СЗВ-СТАЖ: как откорректировать сведения по периоду работы?
• Как в 1С 8.3 заполнить авансовый отчет?
• Нужно ли отражать в декларации по налогу на прибыль восстановленный резерв по сомнительным долгам?
• Как заполнить форму Р38001 при отмене решения о смене директора?
• Может ли ИП на УСН (6%) получить наличные денежные средства без кассового аппарата?
• Как в 1С 8.3 исправить начисление авансового платежа по УСН?
• Предоставлять ли справку 182-н с предыдущего места работы для перерасчета больничного?
• Можно ли принять заказ-наряд к авансовому отчету?
• Как рассчитать заработную плату старшего воспитателя?
• Как поступить, если ИП на ЕНВД не выписывал БСО?
• Как ИП на УСН (15%) рассчитать страховые взносы в размере 1% от суммы дохода свыше 300 000 рублей?
• Расчет норматива ликвидности
• Отрицательные суммы по счету 42.01
• Как составить проводки при прощении долга и пополнении капитала?
• В какие сроки нужно уведомить ИФНС о переходе с ЕНВД на УСН?
• Декларация по налогу на прибыль: можно ли отнести к прямым расходам стоимость аренды биотуалетов на стройплощадке?
• Может ли ИП без работников при переходе с ЕНВД на УСН применять ставку налога 1% в Екатеринбурге?
• Нужно ли малому предприятию создавать резерв под обесценение запасов при применении ФСБУ 5/2019?
• Как уволить работника, получившего инвалидность, если нет вакантных мест?
• Задолженность по алиментам погашена: как дальше производить удержания с зарплаты?
• Может ли организация купить в автосалоне подержанный автомобиль с включенным в стоимость НДС?
• Как в Контур.Бухгалтерии отразить перечисление с расчетного счета арендной платы физлицу?
• Какие налоги уплачиваются при приобретении здания организацией на ОСНО?
• Ошибка в регистре налогового учета по НДФЛ в 1С ЗУП 2.5
• Сдача декларации по ЕНВД и уплата налога ИП без работников
• Можно ли выдавать клиентам кассовый чек при оказании гостиничных услуг?
• Настройка переходящих отпусков в 1С 8.3 КОРП
• Образец заявления о переносе платежей по НДФЛ в другое отделение налоговой
• Как оформить возврат товара от покупателя за прошлые периоды?
• Как определить срок для подачи сведений о застрахованном лице при приеме работника в 2022 году?
• Существуют ли ограничения для снятия работником с карты суммы перерасхода после утверждения авансового отчета?
• «Закрытие» ИП на ОСНО: как отчитаться в налоговую?
• Нужно ли отчитываться по ЕНВД, если дополнительный вид деятельности ИП на УСН попадает под ЕНВД?
• Как производить выплаты работникам при реорганизации в форме присоединения?
• Задача: отразить на счетах бухучета операции по реализации ОС
• Как ООО (микропредприятие) сдавать отчетность в Росприроднадзор, если отсутствуют паспорт отходов и договор на вывоз мусора?
• Как составить пояснения по заполнению расчета 6-НДФЛ и несвоевременной уплате налога?
• Как заполнить строку 110 декларации по транспортному налогу?
• Как должен вестись учет в столовой?
• Как рассчитать больничный при работе на 0,5 ставки?
• Как ИП на УСН и ПСН уплачивать налоги при торговле лекарствами?
• Квалификация главного бухгалтера ТСЖ
• Перевод товара с УСН на ОСНО без его продажи
• Расчет пособия по БиР
• Можно ли принять к вычету НДС по приобретенным сумке-холодильнику и сумке-рюкзаку?
• Может ли ИП на ОСНО воспользоваться имущественным вычетом при строительстве дома?
• Можно ли обмениваться кадровыми документами с удаленными работниками без применения ЭЦП?
• Может ли ООО на УСН (доходы минус расходы) учесть в расходах покупку брекетов для пациентов?
• Индивидуальный предприниматель спец. режим «доходы» , бухгалтерские услуги .
• Как «обнулить» переплату в ОСВ по страховым взносам?
• Может ли иностранный гражданин получить временную регистрацию в одном регионе, а работать в другом регионе?
• Включается ли выплата по ГПД работнику за управление автомобилем в базу для исчисления страховых взносов?
• Как учитывать курсовые разницы, начисленные на штрафные санкции за простой?
• Как в 1С 8.3 оформить документ отпуска за свой счет?
• Задача: определить выгодность аренды склада
• Расчет декретных